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Le plan financier de l'entreprise apparaît généralement dans le plan d'affaires global d'une petite entreprise. Cependant, le plan financier est un document autofinancé destiné à soutenir et orienter les actions de l'entreprise. Il explique ce que votre entreprise peut se permettre, comment elle peut se le permettre et quels seront les bénéfices attendus. Pour une petite entreprise, un plan d'affaires bien rédigé peut faire la différence entre vous qui dirigez l'entreprise ou l'entreprise qui vous exerce.

Déclarations

Le plan financier de votre petite entreprise doit comprendre quatre formulaires standard à l'appui des documents joints. Les formulaires financiers standard comprennent la déclaration financière personnelle, le bilan, le compte de résultat et le tableau des flux de trésorerie. Ces formulaires offrent une vue financière complète de votre entreprise, de vos finances personnelles aux finances de l'entreprise. Les formulaires expliquent comment votre entreprise génère des revenus, comment elle les dépense et si elle peut subvenir à ses propres besoins.

Documents justificatifs

Les pièces justificatives du plan financier sont celles qui donnent du mérite à vos chiffres financiers. Selon les informations fournies dans vos relevés, ces documents peuvent inclure des documents d'actions, des polices d'assurance-vie, des actes immobiliers, des relevés fiscaux, des relevés bancaires et des reçus de registre et des livres comptables. Dans le plan d'affaires, ces pièces justificatives sont incluses dans l'annexe du document et sont organisées de manière à permettre une référence facile.

Rapports

Vous pouvez facilement vous tromper avec votre plan financier si vous sortez simplement vos documents et remplissez les chiffres. Le plan financier est une analyse de votre entreprise que les prêteurs et les investisseurs utilisent pour déterminer la viabilité de votre entreprise. Les informations contenues dans ce plan aident à déterminer les ratios financiers ou les tableaux de bord de votre entreprise. Les institutions et les spécialistes financiers utilisent une gamme de ratios pour identifier les informations qu'ils recherchent sur votre entreprise. Certains des ratios financiers les plus courants incluent les ratios de liquidité, tels que le fonds de roulement et le test d'acide, ainsi que les ratios de gestion d'actifs, tels que les ratios de gestion de la dette comme les tests de rotation des comptes fournisseurs et de levier financier.

Formules

La formule du seuil de rentabilité est l'un des aspects les plus importants du plan financier des petites entreprises. Cette formule utilise les informations contenues dans le compte de résultat pour déterminer le moment où votre entreprise commence à générer un profit. La formule du seuil de rentabilité correspond aux dépenses fixes de l'entreprise divisées par son pourcentage de marge. Le pourcentage de marge est déterminé en soustrayant les dépenses variables totales de votre entreprise de ses ventes nettes totales, puis en déterminant le pourcentage que représente cette marge. Par exemple, si votre entreprise a 100 000 $ de ventes nettes avec 50 000 $ de dépenses variables totales, la marge serait de 50 000 $, soit 50% du chiffre d'affaires net. Le seuil de rentabilité de votre entreprise avec 150 000 $ de dépenses fixes est de 75 000 $. Par conséquent, tout revenu d'entreprise que vous générez au-dessus de 75 000 $ est un profit.

Évaluation périodique

Une fois terminé, votre plan financier affichera non seulement un aperçu des finances de votre entreprise, mais également des prévisions à ce qu’elle attendait. En conséquence, votre plan financier finira par devenir obsolète et nécessitera des révisions. Des examens périodiques de votre plan financier vous aideront non seulement à garder votre petite entreprise sur la bonne voie, mais ils vous aideront également à identifier les domaines dans lesquels vous avez besoin de restrictions et d'expansion. MasterCard International explique que la révision trimestrielle du plan financier est un calendrier efficace qui vous aidera à garder une longueur d'avance sur les développements financiers inattendus.